Een huis kopen is voor veel starters bijna onmogelijk. De huizenprijzen zijn hoog en de maximale leencapaciteit vaak te laag – zeker voor alleenstaanden. Zonder hulp van ouders of grootouders lukt het veel starters simpelweg niet. Heeft u spaargeld of overwaarde en wilt u helpen, maar kunt u niet direct grote bedragen schenken? Dan biedt het Help2Buy-programma van DNGB uitkomst. Met Help2Buy leent u een bedrag aan uw (klein)kind en schenkt u (een deel van) de maandlasten terug. Zo blijft de woning betaalbaar en maakt u slim gebruik van de jaarlijkse schenkvrijstelling – zonder direct grote sommen weg te geven. Hoe het werkt leest u hieronder.
Rekenvoorbeeld
Omschrijving | Bedrag | Bruto maandlasten |
|---|---|---|
Koopsom | € 275.000,- | |
Lening van de bank | - € 175.000,- | €786,- |
Tekort | € 100.000,- | |
Totale bruto maandlasten | €786,- |
Koopsom
De koopsom is het bedrag dat uw kind betaalt voor de woning. Houd er rekening mee dat hier vaak extra kosten bij komen, zoals advies- en afsluitkosten, notariskosten en overdrachtsbelasting. Het is verstandig om een adviseur een rekenvoorbeeld op te laten stellen.
Lening van de bank
Als uw kind een bruto inkomen heeft van €38.000,- per jaar, dan kan hij of zij met een NHG-hypotheek voor een woning zonder energielabel en een rente van 3,5% per jaar tot maximaal €175.000,- lenen. Als de woning een energielabel A++++ (EP) t/m D heeft dan kan extra geld bij de bank worden geleend.
Tekort
Uw kind komt op basis van zijn of haar leencapaciteit €100.000,- tekort. Misschien bent u in de gelegenheid om dit bedrag volledig te schenken. Is dat niet mogelijk, maar kunt u het wel lenen? Lees dan snel verder.
Hoe beïnvloedt de lening van u de leencapaciteit van uw kind bij de bank?
Omschrijving | Bedrag | Bruto maandlasten |
|---|---|---|
Koopsom | € 275.000,- | |
Lening van je ouders | - € 100.000,- | €292,- |
Maximale lening van de bank | - € 110.000,- | €494,- |
Tekort | € 65.000,- | |
Totaal bruto maandlasten | €786,- |
Lening van u aan uw kind
Als u het bedrag dat uw kind tekortkomt leent, moet deze lening zakelijk zijn, anders kan de Belastingdienst het aanmerken als een schenking. Een zakelijke lening betekent dat de rente in verhouding moet staan tot het risico. Omdat de bank het eerste recht van hypotheek krijgt, heeft uw lening automatisch minder rechten, wat meer risico met zich meebrengt en dus een hogere rente nodig is om het risico af te dekken. In dit rekenvoorbeeld gaan we uit van een rente van 3,5% per jaar, zonder aflossingsverplichting.
Lening van de bank
Omdat uw kind u 3,5% rente per jaar moet betalen – oftewel €292,- per maand – kan de bank minder aan uw kind lenen. Door deze extra financiële verplichting kan uw kind nog maar €110.000,- lenen. Spreekt u daarnaast ook af dat uw kind op de lening moet aflossen, dan daalt de leencapaciteit verder en kan uw kind nog maar €75.000,- lenen. Daarmee is uw kind feitelijk weer terug bij af.
Tekort
Uw kind komt dus nog steeds € 65.000,- tekort om de woning te kopen. Maar er is nog een oplossing en dat is leen/schenkcombinatie. Hieronder leggen wij het u uit.
U koopt én schenkt aan uw kind
Omschrijving | Bedrag | Bruto maandlasten |
|---|---|---|
Koopsom | € 275.000,- | |
Ouders kopen (36,4%) van de woning | - € 100.000,- | €292,- |
Ouders schenken aan het kind | -€292,- | |
Kind koopt (63,6%) van de woning met lening van de bank | - € 175.000,- | €786,- |
Tekort | € 0,- | |
Totaal maandlasten | €786,- |
Kopen en schenken aan u w kind
Voor een objectief vergelijk , hanteren we opnieuw een vergoeding van 3,5% per jaar. Uw kind betaalt u dan €292,- per maand. Zoals in het eerdere voorbeeld besproken, kan dit maandelijkse bedrag de leencapaciteit bij de bank verlagen. Echter, als u dit bedrag schenkt, kan de bank wél het maximale leenbedrag verstrekken.
Lening van de bank
Als u iedere maand de vergoeding voor het gebruik van uw deel van de woning aan uw kind schenkt, hoeft uw kind uiteindelijk niets te betalen voor het gebruik. Hierdoor kan de bank het maximale leenbedrag van €175.000,- verstrekken dat past bij zijn of haar inkomen.
Tekort
Uw kind komt niets tekort en kan samen met u de woning kopen!
Welke gevolgen het kopen van een deel van de woning en het schenken van de maandlasten voor u hebben, lichten we hieronder toe.
Wat dit u kost
U helpt uw kind niet alleen aan een eigen woning, maar maakt ook slim gebruik van fiscale voordelen! Wilt u weten wat dit financieel voor u betekent? Hieronder zetten we het overzichtelijk voor u op een rij!
Wanneer u samen met uw kind een woning koopt, dient uw kind u een maandelijkse vergoeding te betalen voor het deel van de woning dat hij of zij van u gebruikt. In het onderstaande rekenvoorbeeld hanteren we een jaarlijkse vergoeding van 3,5% over de waarde van het door u gekochte deel.
Deel dat de ouders kopen (36,4%) van de woning | €100.000,- | |
Vergoeding voor het gebruik van 36,4% | x 3,50% | |
U ontvangt van uw kind | = | €3.500,- |
U betaalt hierover belasting in box3 | x 36,0% | - €1.260,- |
Uw netto inkomsten bedragen | = | €2.240,- |
U schenkt aan uw kind | = | - €3.500,- |
UW FINANCIËLE LAST BEDRAAGT | = | - €1.260,- |
*) De vergoeding die u ontvangt valt in box 3. Standaard rekent de Belastingdienst hiervoor met een forfaitair rendement van 5,88%. Vanaf deze zomer kunt u uw werkelijke rendement opgeven.